[경제[금융] 소액공모

[경제[금융] 소액공모

작성자: koosal - 3월 17, 2019

소액공모의 모든 것

소액공모(Public offering without registration statement)

모집 또는 매출에는 해당하나 그 금액이 10억원 미만인 경우 증권신고서를 제출하지 않고 자금을 공모할 수 있는 제도

그러나 투자자가 발행인에 관한 기초 정보를 알 수 있도록 하기 위하여 최소한의 공시의무를 이행해야 한다

발행인의 재무상태
영업실적 등

소액공모시 제출서류 및 내용[ref. 3]

소액공모시 금감위에 미리 제출하여야 할 서류의 내용 및 제출시기

소액공모를 개시하는 날이라 함은 신문․잡지 또는 인터넷상에 청약을 권유하는 내용을 게재하는 날을 말함

개시 3일전

제출서류의 내용

설립후 1사업연도가 경과한 법인

최근 사업연도의 감사인의 감사보고서(재무제표 포함)
사업연도 경과후 반기결산일이 경과한 법인의 경우에는 반기검토보고서(재무제표 포함)를 추가로 제출
* 최근 사업년도의 감사보고서가 없는 경우 최근월 말일의 감사보고서로 갈음 가능

설립후 1사업연도가 경과하지 아니한 법인

최근월 말일 기준의 감사인의 감사보고서

개시 직후

청약의 권유방법
청약권유문서에 기재 또는 표시한 사항(증권거래법시행령 "제9조의2 제1항 제2호"의 규정에 의하여)

종료시

결과보고서

발행인의 명칭 및 주소
간사회사가 있는 경우에는 간사회사의 명칭
청약 및 배정에 관한 사항
유가증권의 교부일, 상장일(상장을 전제로 공모하는 경우에 한함), 증자등기일
유상증자 전후의 주요주주의 지분변동 상황
조달된 자금의 사용내역

소액공모시 청약권유문서에 기재 또는 표시하여야 할 사항의 구체적인 범위[ref. 3]

(증권거래법시행령 제9조의2 제1항 제2호)

모집 또는 매출의 개요

모집 또는 매출의 요령
자금의 사용목적
인수인이 있는 경우 인수기관의 당해 유가증권에 대한 의견
모집 또는 매출되는 유가증권의 상장 또는 협회등록여부
기타 투자자보호를 위하여 필요한 사항

발행인에 관한 사항

회사의 개황
사업의 내용
재무에 관한 사항
기타사항

소액공모 절차 요약[ref. 3]

유가증권발행인등록

모집, 매출을 하기전에 금감위에 등록

재무상태 및 영업실적에 관한 서류를 금감위에 사전 제출

기한 : 소액공모를 개시하는 날의 3일전
제출대상 서류

결산기 경과법인 : 감사보고서 (반기 경과시에는 반기검토보고서 추가)
신설법인 : 최근월말의 감사보고서

청약권유문서 등 작성

모집,매출의 개요 및 발행회사에 관한 사항이 기재 또는 표시되어야 함

청약권유의 방법 및 청약권유문서 등 금감위에 제출

기한 : 소액공모 개시후 지체없이
내용 : 청약의 권유방법 및 청약권유를 위한 문서의 기재, 표시내용

모집․매출 실적을금감위에 제출

제출기한 : 소액공모 종료후 지체없이
주요내용

발행인, 청약 및 배정, 유가증권의 교부일
등기일 등에 관한 사항

증권거래법등 관련규정[ref. 3]

증권거래법

제18조의2(신고서를 제출하지 아니하는 모집․매출)
제20조(금융감독위원회의 처분권)
제213조(과태료)

증권거래법시행령

제5조의4(신고서의 기재사항 및 첨부서류)
제6조(사업설명서의 작성)
제9조의2(신고서를 제출하지 아니하는 모집 또는 매출)
제9조의3(금융감독위원회의 조치)

유가증권발행신고등에관한규정

제16조의3(신고서를 제출하지 아니하는 모집․매출)

등록법인관리규정

제4조(신고사항)
제5조(결산서류등의 제출)

소액공모 관련 서식

소액공모 관련 서식은 유가증권발행신고등에관한규정 별지제10호서식(모집설립제외의경우), 별지제11호서식(모집설립의 경우) 및 별지제12호서식(소액공모실적보고서)이며,
이들 서식은 2000. 10월까지는 전자공시시스템(//dart.fss.or.kr)의 자료실에서「23.유가증권발행신고규정2(소액공모등)」을 다운로드하여 작성한 후 서면으로만 제출하시고, 11월 이후에는 전자공시시스템상의 전자문서편집기로 작성하여 서면 및 전자문서로 제출하여야 함

References

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